松柏镇财政所部门2026年预算编报说明

一、部门概况

(一)机构设置

2005年根据松柏镇“三定”方案，松柏镇政府设“三办一所”，即：党政综合办、经济发展办、社会事务办，松柏镇财政所。松柏镇财政所现有编制9名，实有在职人员9名，其中副科级在职领导干部1名。设所长1名、预算会计1名、部门会计1名、专项会计1名、农经会计1名、财务出纳1名、专管员2名。现有财政供养人员19人：其中事业人员9人，退休人员10人。

(二)单位职责

松柏镇财政所核心职责聚焦政策执行、预算管理、财务核算、资金监管、惠农落实，保障乡镇财政规范高效运转。

一、政策执行与规划

贯彻国家财政法规与上级政策，落实“过紧日子”要求，规范财政收支管理，推进财政改革与制度完善。

二、预算管理与决算

1、编制乡镇年度财政预算草案，组织执行经人大批准的预算；提出预算调整方案。

2、编制财政决算，向乡镇人大报告决算情况，做好财政收支综合平衡。

3、管理与监督乡镇各项财政收支，确保资金合规高效使用。

三、财务管理与会计核算

1、负责乡镇政府预算单位的财务管理、会计核算与财务报表编制。

2、规范票据管理、财务档案管理，推进会计基础工作标准化。

3、协助国有资产、集体资产管理，确保资产安全。

四、专项资金与惠农补贴

1、管理监督涉农、社会保障等专项资金，确保专款专用、绩效达标。

2、负责惠农补贴基础数据录入、审核与督促兑付，落实“一卡通”发放。

3、参与应急救灾资金管理，保障救灾资金及时到位。

五、其他核心工作

1、承办上级财政部门及乡镇党委、政府交办的其他事项。

2、推进政务公开，接受人大、审计及社会监督，提升财政透明度。

二、部门年度工作重点

1、深化预算管理：推行零基预算，严控一般性支出，保障民生、生态、乡村振兴等重点领域资金，提升预算执行效率。

2、强化资金监管：严查专项资金挤占挪用、虚报冒领问题，落实全流程绩效管理，确保财政资金安全高效。

3、优化惠民服务：规范惠民惠农“一卡通”发放，精准兑付补贴资金，保障政策红利直达群众。

4、抓实“三资”管理：深化村账乡代理，规范“三资”交易与大额资金使用流程。

5、夯实基础建设：推进数字财政与内控机制完善，加强队伍专业能力培训，筑牢廉政与财务规范防线。

三、部门收入预算说明

（一）部门预算总收入

2026年收入预算193.46万元，比上年增加8万元，增长4.3%，主要原因是：社会平均工资增长促使职务工资与级别工资相应上调，其中：一般公共预算拨款193.46万元，比上年增加8万元；事业收入0万元，比上年增加0万元；经营收入0万元，比上年增加0万元；其他各项收入0万元，比上年增加0万元。

（二）部门预算财政拨款收入

2026年财政拨款收入预算193.46万元，比上年增加8万元，增长4.3%，主要原因是：社会平均工资增长促使职务工资与级别工资相应上调，。其中：一般公共预算拨款193.46万元，比上年增加8万元；政府性基金预算拨款收入0万元，比上年增加0万元。

四、部门支出预算说明

（一）部门支出总体情况

2026年总支出预算193.46万元，比上年增加8万元，增长4.3%，主要原因是：社会平均工资增长促使职务工资与级别工资相应上调，。其中：一般公共预算拨款193.46万元，其他资金0万元。

（二）部门总支出分类情况

2026年支出预算按用途划分，基本支出预算183.46万元，占94.83%，比上年减少8万元，减少4.56%。其中：工资福利支出155.8万元，对个人和家庭的补助17.3万元，商品和服务支出18.36万元，其他资本性支出等支出2万元；项目支出预算10万元，占5.2%，比上年持平，无增减。

（三）一般公共预算财政拨款支出情况

2026年一般公共预算拨款支出预算按用途划分，基本支出预算183.46万元，占94.83%，比上年减少8万元，减少4.56%。其中：工资福利支出155.8万元，对个人和家庭的补助17.3万元，商品和服务支出18.36万元，其他资本性支出等支出2万元；项目支出预算10万元，占5.2%，比上年持平，无增减。

（四）机关运行经费支出情况

机关运行经费预算支出合计10.36万元，比上年增加0.4万元，同比增加3.88%，主要原因是结合本年度工作任务量实际增长情况，为保障各项公用事务正常开展，满足业务推进过程中必要的办公保障需求，相应增加相关支出安排。其中:办公费3万元，印刷费1万元,水费0.1万元，电费0.8万元，维修(护)费0.5万元，劳务费1万元，委托业务费0.6万元，工会经费0.44万元，其他交通费用0.78万，其他商品服务支出0.14万元，办公设备购置2万元。

（五）“三公”经费支出情况

2024年一般公共预算安排“三公”经费0万元，同上年减少0.1万元，主要原因：中央八项规定厉行节约和省、林区要求。其中：因公出国（境）费0万元，与上年相比无增减变化，主要原因：中央八项规定厉行节约和省、林区要求；公务用车购置费0万元，与上年相比无增减变化，主要原因：中央八项规定厉行节约和省、林区要求；公务用车运行费0万元，与上年相比无增减变化，主要原因：中央八项规定厉行节约和省、林区要求；公务接待费0万元，与上年相减少0.1万元，主要原因：中央八项规定厉行节约和省、林区要求。

五、其他需要说明的事项

1、财政所本年度重点预算项目1个，财政管理业务经费，项目总金额10万元，其中财政拨款10万元，其他收入0万元。

2、2025年政府采购货物类2.7万元，面向小微企业采购2.7万元。

3、2025年本单位有房屋280.16平方米、通用设备40台，家具用具54件，共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（摩托车），其他用车属多年遗留；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

六、专业名词解释

1、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

4、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，  是指本级各部门用财政拨款安排的 因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，  因公出国（境）费反映单位公 务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务 用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修 费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。